企业高管税务优化结算方案
企业高管税务优化结算方案
直接案例介绍
情况介绍：一家小规模的商贸公司，一直从事于商品线上线下销售业务，货物由代理商方取货，低价拿货，代理商不开票，导致公司长期处于货物进销存不符，进项无票，销项零散出票问题，而且货款进出一直都是公户收入支出，近期税务通知网上销售货物单位进行自查解决问题，贵方有意通过合理合法的方式税务筹划来解决本次缺票800万问题，我方就此出具以下方案：
一、通过自然人代开方式，由自然人与贵公司进行合作，提供货物和服务，自然人为企业从有税收优惠政策的地方开具发票，解决个人经营所得税的问题，为企业解决成本问题。
按照每人代开金额120万，则需要寻找7位与贵公司无劳务关系的且信得过的人来开具发票。
其中开票类型如下：
货物商品，（箱包服饰，销售的货物）
网站运维，技术服务，技术咨询
推广服务（如广告宣传，地推，口碑）
劳务费
综合纳税：800*3%=24万
既定24万解决
二、货物部分以个人代开为主解决，服务部分以个人独资企业解决，货源渠道为个人，服务单位为个人独资企业
货物部分由个人代开为主（开具货物产品的发票，以及个人劳务）600*3%=18万
服务部分由个人独资企业为主（技术推广，技术服务，地推，网站运维服务，网店设计服务，音频视频制作费）
增值税：120*1%=1.2万
附加税：1.2*10%=0.12万
生产经营所得税：120*10%*20%-1.05=1.35万
总纳税额：1.2+0.12+1.35=2.67万
还有一部分80按照正常缴纳：
增值税：80*1%=0.8万
附加税：0.8*6%=0.048万
企业所得税：（80-0.8-0.048）*5%=3.96万
总纳税额0.8+0.048+3.96=4.808万
既定：25.478万解决
其中两项方案，项以企业合作都为自然人，个人各做为主整体解决；
第二个方案，更好地解决进项问题，以及服务方及服务能力的把控，多元化开票，符合正常业务的操作规范，交一点税，可以保证企业的A级纳税人，更好地经营。
以上内容根据公司的实际情况可以进行调动，不为终解决方案。
中财企航--对接各类金融***：保险经纪、保险代理、保险公估、保险兼业、 融资担保；非融资性担保,互联网小贷、私MU基金***、基金销售***、融资租赁、 商业保理、金融信息服务、金融资产交易中心、拍卖行、典当行、*** 各类经济公司、金控
集团、各类建筑资质等，有需要的联系我可随时对接
个人税务代开票问题
当公司在做业务或做项目当中，人员不足时，就会出现临时雇佣一些自由职业者来完成项目，如建筑劳务公司雇佣劳务工人，科技公司雇佣技术牛人，零售公司雇佣业务员，建筑公司从个人手里采购砂石，商贸公司向地方个人采购自制工艺品，货物，或者由个人采购购物，这些情况都个人很少愿意去税务局给企业开票的，但是自由职业者在完成任务领取报酬时，按财务和税收规定，需要开具发票给用工企业。虽然近年来税务部门做了很多努力，尽量方便纳税人，但大多数的个人还是不愿意到办税服务厅去开具发票。从企业角度来考虑，没有发票就没有进项税额抵扣，税负加重，也难以做成本支出，即便能提供发票，面对海量个人的发票，审核、签字也是件耗时费力的事。
从2019年开始，劳务报酬按综合所得计征个税，按年计算，税率3%～45%。但预扣时，仍按以前老方法计算，税率20%～40%，次年汇算清缴时对多缴税款退还。这种计算方法，导致预扣时税负远高于工资、薪金、生产经营所得项目的预扣预缴。这也是很多自由职业者不愿去开具发票的一个重要原因。这样就造成了企业虽然有支出，但是没有进项票的原因，利润虚高，实际缴纳税款过多问题，我们可以将这一部分， 合规话的从税务局开出来。
中财企航（北京）企业管理集团有限公司：壹捌伍，1叁叁陆，零壹6零。
公司注册 / 执照收转 /合理必税/ 代理记账 / 企业年检 /公司名下车标/ 私MU基金备案 /投资公司 /融资租赁 / 商业保理 / 集团公司 / 摆账显账 / 资金过桥 /上市公司 / 审计走账 / 公司竞标资金证明
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情况介绍：一家小规模的商贸公司，一直从事于商品线上线下销售业务，货物由代理商方取货，低价拿货，代理商不开票，导致公司长期处于货物进销存不符，进项无票，销项零散出票问题，而且货款进出一直都是公户收入支出，近期税务通知网上销售货物单位进行自查解决问题，贵方有意通过合理合法的方式税务筹划来解决本次缺票800万问题，我方就此出具以下方案：
一、通过自然人代开方式，由自然人与贵公司进行合作，提供货物和服务，自然人为企业从有税收优惠政策的地方开具发票，解决个人经营所得税的问题，为企业解决成本问题。
按照每人代开金额120万，则需要寻找7位与贵公司无劳务关系的且信得过的人来开具发票。
其中开票类型如下：
货物商品，（箱包服饰，销售的货物）
网站运维，技术服务，技术咨询
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劳务费
综合纳税：800*3%=24万
既定24万解决
二、货物部分以个人代开为主解决，服务部分以个人独资企业解决，货源渠道为个人，服务单位为个人独资企业
货物部分由个人代开为主（开具货物产品的发票，以及个人劳务）600*3%=18万
服务部分由个人独资企业为主（技术推广，技术服务，地推，网站运维服务，网店设计服务，音频视频制作费）
增值税：120*1%=1.2万
附加税：1.2*10%=0.12万
生产经营所得税：120*10%*20%-1.05=1.35万
总纳税额：1.2+0.12+1.35=2.67万
还有一部分80按照正常缴纳：
增值税：80*1%=0.8万
附加税：0.8*6%=0.048万
企业所得税：（80-0.8-0.048）*5%=3.96万
总纳税额0.8+0.048+3.96=4.808万
既定：25.478万解决
其中两项方案，项以企业合作都为自然人，个人各做为主整体解决；
第二个方案，更好地解决进项问题，以及服务方及服务能力的把控，多元化开票，符合正常业务的操作规范，交一点税，可以保证企业的A级纳税人，更好地经营。
以上内容根据公司的实际情况可以进行调动，不为终解决方案。
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集团、各类建筑资质等，有需要的联系我可随时对接
个人税务代开票问题
当公司在做业务或做项目当中，人员不足时，就会出现临时雇佣一些自由职业者来完成项目，如建筑劳务公司雇佣劳务工人，科技公司雇佣技术牛人，零售公司雇佣业务员，建筑公司从个人手里采购砂石，商贸公司向地方个人采购自制工艺品，货物，或者由个人采购购物，这些情况都个人很少愿意去税务局给企业开票的，但是自由职业者在完成任务领取报酬时，按财务和税收规定，需要开具发票给用工企业。虽然近年来税务部门做了很多努力，尽量方便纳税人，但大多数的个人还是不愿意到办税服务厅去开具发票。从企业角度来考虑，没有发票就没有进项税额抵扣，税负加重，也难以做成本支出，即便能提供发票，面对海量个人的发票，审核、签字也是件耗时费力的事。
从2019年开始，劳务报酬按综合所得计征个税，按年计算，税率3%～45%。但预扣时，仍按以前老方法计算，税率20%～40%，次年汇算清缴时对多缴税款退还。这种计算方法，导致预扣时税负远高于工资、薪金、生产经营所得项目的预扣预缴。这也是很多自由职业者不愿去开具发票的一个重要原因。这样就造成了企业虽然有支出，但是没有进项票的原因，利润虚高，实际缴纳税款过多问题，我们可以将这一部分， 合规话的从税务局开出来。
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