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软件公司500万的利润只需缴纳25万无需缴纳20的个税

区域:
重庆 > 江北 > 观音桥
类别:
税务顾问
地址:
观音桥
  软件公司500万的利润只需缴纳25万, 无需缴纳20%的个税,节税80%

  软件与信息服务主要指利用计算机、通信网络等技术对信息进行生产、收集、处理、加工、存储、运输、检索和利用,并提供信息服务的业务活动。是我国重要的战略性新兴产业,同时也是典型的互联网行业代表,依靠着知识产权、品牌、数据、趋势推动的优势,在我国产业结构中占着越来越大的比例。

  利用计算机、通信网络等技术对信息进行生产、收集、处理、加工、存储、运输、检索和利用,并提供信息服务的业务活动。

  是我国重要的战略性新兴产业,同时也是典型的互联网行业代表,依靠着知识产权、品牌、数据、趋势推动的优势,在我国产业结构中占着越来越大的比例。那作为典型的轻资产企业来说,几台电脑几个人可能会创造万的市场价值,高利润率、人力成本占比高、技术强、高科技人员聚集地都是行业中的特性。因此科技公司的招商引资是地方政府完成当地产业升级、高技术人才培养与累计的重要战略之一。

  1、遇到的问题: 随着技术服务行业的壮大,行业细分领域也随之扩大,越来越多的信息技术服务会涉及外包,外包承接方大多数是以工作室为单位或个人自由职业者存在,业务交流可能会更加灵活,但是随之即来的税务问题,也成为了大多数互联网公司的痛点: (1)承接外包的小企业或个人无法开具发票,导致上游企业利润虚高。 (2)技术人才收入高,来带的是企业用人压力大,员工个税压力重。在税收政策上 (3)主要成本为用人成本,企业可抵扣项目少,人力成本的优化也会是企业提升核心竞争力的条件之一

  2、基于上述的行业问题结合税收企业可以享受哪些政策呢:首先我们要知道企业主要承担的税负有增值税、企税所得税、以及施行代扣义务的个人所得税 (1)增值税:软件与信息技术服务归属于现代服务业,小规模征收率3%,且月开票额不超过10%免征增值税,3-5月可享受1%征收率(湖北地区享受0%)。 一般纳税人增值税税率为6%,通过入驻政府规划的产业聚集地,虚拟地址注册缴纳税收后,可按照税收贡献获得政府扶持,高可奖励增值税纳税金额的38%; (2)企业所得税也分为小规模和一般纳税人,对于小规模来说符合国家小型微利企业政策条件,可享受企业所得税5%、10%优惠。对于一般纳税人高新技术企业,企业所得税按照15%缴纳,除了这些常见政策以外,设立合伙企业或个人独资企业可享受免征企业所得税。 (3)个人所得税是税负率相对高的税种,高管、员工按照3%-45%缴纳税收,公司股东按照20%缴纳,合伙企业、个人独资企业按照5%-35%缴纳。部分政府园区也给与了个人独资企业核定征收的政策,只要负责核定征收条件,企业个人所得税实际纳税额在0.5%-2.1%之间。

  以一家小规模个人独资企业500万业务为例,所需缴纳的税分别为:

  增值税可高达:14.56万(小规模3%)

  个人所得税可高达:约10万

  实际综合税率约为4.9%

  500万的利润只需要缴纳24.6万左右的税,并且税后再无需缴纳20%的个税,综合节税80%以上。

  除此之外,企业还可以在园区享受有限公司增值税、所得税扶持

  对于有限公司,企业可采用成立新公司、分公司、子公司或者迁移的方式入驻湖北、上海、重庆园区,依据税收的属地原则,当地的园区会对正常纳税的企业给予一定比例的财政扶持补贴。

  增值税以地方财政所得的40%-70%给予扶持

  企业所得税一地方财政所得的40%-70%给予扶持

  我们的财政扶持周期通常是月申报月扶持,其他的园区大多是一个季度一次,有的甚至一年一次。

  总部经济招商的地区没有限制,全国各地均可以注册的行业!

  常用行业:

  信息技术、软件开发、文化创意、房地产行业、广告传媒、设计规划、营销策划、会议展览、商业管理、企业管理、服务行业、游戏行业、市场营销策划、商贸行业、直播行业、电商行业、互联网行业、建筑行业等都可以入驻园区。

  企业财务管理人员要充分研究现代税收政策,充分考虑税收筹划的成本与效益,综合衡量税收筹划方案,处理好局部利益与整体利益的关系,同时利用国家税法的有关条款进行税收筹划,合理合法地实现企业税负的小化,降低经营成本,提高经济效益,增强企业发展后劲和市场竞争力。
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