公转私10大筹划方式如何合理利用总部经济招商优惠
今天，终于定了!公转私!10大筹划方式!财务不懂，小心变成背锅侠
在很多老板的眼里，
公司是我开的，钱是公司的,
"我 = 公司 = 钱，我 = 钱 "，
我花我自己的钱，为啥还要交税?
所以.....
乍一看，合情合理,
但是在税务上是不允许的!
“公私不分”
是90%财会人都非常头疼的问题!
根据税法规定，老板从公司拿钱一般按分红处理，也就是说交完企业所得税后，还需要按20%缴纳个人所得税，相当于公司赚的钱，一半都用去交税了。
老板怒了，别整天跟我说税的事情。都问好了，可以税收筹划合理降低税负，财务也无话可说了。这年头，老板做生意都懂点财税。跟财务的一板一眼不同，思路都比较开阔。 这令财务人左右为难，新政频发，公转私风险无处不在!财务不懂小心变成背锅侠，那么如何税筹成了一个难题!今天，终于定了!公转私!10大筹划方式!
一、发放员工工资奖金：工资和奖金发放到员工工资卡，且已履行代扣个税义务;
二、个体户、个人独资企业，缴纳完经营所得个税后的利润，不需要重复缴纳20%分红个税
一些类型的企业可以通过注册个人独资企业进行核定征收,尤其对于那些资料残缺难以查账、成本账务难做、财赂制度不健全的企业来说,采用查账征收意味个人所得税是比较高额的,入驻园区申请核定征收的话,能够大大降低企业的税负,综合税率高在3%左右。
小规模纳税人0.5%-2.1%(小规模高2.1%),一般纳税人0.5%-3.1%。
例：重庆老胡因企业实际运营过程中，产生许多真实发生却无法取得费用发票的支出，造成企业存在350w成本票缺口，若350w未取得发票，则计入企业利润部分，需缴税：
企业所得税：350w×25%=87.5w
股东分红税：(350w-87.5w)×20%=52.5w
总计：87.5w+52.5w=140万
现在通过以业务分流的形式在园区另设一家“个人独资B”，企业享受核定征收合理筹划
个独增值税：350÷(1+1%)×1%≈3.47w
个独附加税：3.47×6%=0.208w
个独个税：7.35w
注：企业可以根据自身经营情况来确定成立的个人独资企业数量，如业务量大，可成立多家个人独资企业。
个体工商户核定征收，比如设立xx经营部，总部税负2.06%
三、向自然人采购：向个人采购物品，并取得税务代开的发票，向个人账户转销售款;----自然人代开合理合法合规
例：老胡帮一家企业撮合一个工程，对方愿意给100万居家费但要他开票。按劳务收入要交31.3万的个税!
可以通过自然人代开来解决。自然人代开的税率基本在2.76%左右，不到3万块，但是也可以节税28万多。
四、员工差旅费：公户上的钱转给员工个人用于出差的备用金，且出差回来后实报实销，多退少补;
五、支付个人劳务报酬：劳务报酬通过公户转给个人，且所转金额已履行代扣个税义务;
六、老板把车卖给公司：拿回60万，二手车转让价格低于原价免税，车还是你的继续开。而且后续的折旧费、保养费、油费、过路费都可计入公司费用抵税。
七、归还个人借款：所转款项为公司向个人的借款;
八、离职补偿金低于当地平均工资3倍，可以免税
九、股东利润分配：企业分红所得，通过对公账户向股东个人打款，且所转金额为已缴纳完股息红利个税;
十、支付个人赔偿金(违约金)：公司支付给个人的违约金(赔偿金);
总结：税务上面，没有任何捷径可以走，任何筹划也是基于真实业务的情况下进行，为企业发展，应该多多关注税收优惠政策。
财韬是集地方对接、项目落地于一体的服务平台，为企业提供入驻园区、工商注册、代理记账、财税管理、股转挂牌、知识产权代理等服务。财韬与全国各地的园区开展合作并设立园区服务平台，并为企业成功入驻提供便捷、、透明、就近的一站式工商税务服务。
在很多老板的眼里，
公司是我开的，钱是公司的,
"我 = 公司 = 钱，我 = 钱 "，
我花我自己的钱，为啥还要交税?
所以.....
乍一看，合情合理,
但是在税务上是不允许的!
“公私不分”
是90%财会人都非常头疼的问题!
根据税法规定，老板从公司拿钱一般按分红处理，也就是说交完企业所得税后，还需要按20%缴纳个人所得税，相当于公司赚的钱，一半都用去交税了。
老板怒了，别整天跟我说税的事情。都问好了，可以税收筹划合理降低税负，财务也无话可说了。这年头，老板做生意都懂点财税。跟财务的一板一眼不同，思路都比较开阔。 这令财务人左右为难，新政频发，公转私风险无处不在!财务不懂小心变成背锅侠，那么如何税筹成了一个难题!今天，终于定了!公转私!10大筹划方式!
一、发放员工工资奖金：工资和奖金发放到员工工资卡，且已履行代扣个税义务;
二、个体户、个人独资企业，缴纳完经营所得个税后的利润，不需要重复缴纳20%分红个税
一些类型的企业可以通过注册个人独资企业进行核定征收,尤其对于那些资料残缺难以查账、成本账务难做、财赂制度不健全的企业来说,采用查账征收意味个人所得税是比较高额的,入驻园区申请核定征收的话,能够大大降低企业的税负,综合税率高在3%左右。
小规模纳税人0.5%-2.1%(小规模高2.1%),一般纳税人0.5%-3.1%。
例：重庆老胡因企业实际运营过程中，产生许多真实发生却无法取得费用发票的支出，造成企业存在350w成本票缺口，若350w未取得发票，则计入企业利润部分，需缴税：
企业所得税：350w×25%=87.5w
股东分红税：(350w-87.5w)×20%=52.5w
总计：87.5w+52.5w=140万
现在通过以业务分流的形式在园区另设一家“个人独资B”，企业享受核定征收合理筹划
个独增值税：350÷(1+1%)×1%≈3.47w
个独附加税：3.47×6%=0.208w
个独个税：7.35w
注：企业可以根据自身经营情况来确定成立的个人独资企业数量，如业务量大，可成立多家个人独资企业。
个体工商户核定征收，比如设立xx经营部，总部税负2.06%
三、向自然人采购：向个人采购物品，并取得税务代开的发票，向个人账户转销售款;----自然人代开合理合法合规
例：老胡帮一家企业撮合一个工程，对方愿意给100万居家费但要他开票。按劳务收入要交31.3万的个税!
可以通过自然人代开来解决。自然人代开的税率基本在2.76%左右，不到3万块，但是也可以节税28万多。
四、员工差旅费：公户上的钱转给员工个人用于出差的备用金，且出差回来后实报实销，多退少补;
五、支付个人劳务报酬：劳务报酬通过公户转给个人，且所转金额已履行代扣个税义务;
六、老板把车卖给公司：拿回60万，二手车转让价格低于原价免税，车还是你的继续开。而且后续的折旧费、保养费、油费、过路费都可计入公司费用抵税。
七、归还个人借款：所转款项为公司向个人的借款;
八、离职补偿金低于当地平均工资3倍，可以免税
九、股东利润分配：企业分红所得，通过对公账户向股东个人打款，且所转金额为已缴纳完股息红利个税;
十、支付个人赔偿金(违约金)：公司支付给个人的违约金(赔偿金);
总结：税务上面，没有任何捷径可以走，任何筹划也是基于真实业务的情况下进行，为企业发展，应该多多关注税收优惠政策。
财韬是集地方对接、项目落地于一体的服务平台，为企业提供入驻园区、工商注册、代理记账、财税管理、股转挂牌、知识产权代理等服务。财韬与全国各地的园区开展合作并设立园区服务平台，并为企业成功入驻提供便捷、、透明、就近的一站式工商税务服务。
