5.1债券概述 证券从业资格考试章节练习题
第五章 债券
节 债券概述
1[单选题]按债券的发行主体分类，债券安全性低的是( )。
A.国债
B.地方债
C.金融债
D.公司债
2[单选题]《个人所得税法》规定，个人投资的以下( )可免纳个人所得税。
A.公司债券利息
B.股息
C.红利所得
D.国债和国家发行的金融债券的利息收入
3[单选题]以下关于政府债券的流通性，说法不正确的是( )。
A.政府债券发行量一般都非常大
B.信用好、竞争力强、市场属性好
C.允许在证券交易所上市交易，但不允许在场外市场进行买卖
D.许多国家政府债券的二级市场都十分发达
4[单选题]国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以( )为面值、向外国投资者发行的债券。
A.本国货币
B.外国货币
C.国际储备
D.特别提款权
5[单选题]集合票据是指( )(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
A.2个
B.3个
C.4个
D.5个
6[单选题]中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，并于( )予以发布并施行。
A.2006年10月17日
B.2008年10月17日
C.2010年10月17日
D.2012年10月17日
7[单选题]政策性银行金融债券发行申请应包括( )等内容，如需调整，应及时报中国人民银行核准。
Ⅰ.发行数量
Ⅱ.期限安排
Ⅲ.竞价方式
Ⅳ.发行方式
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
8[单选题]经批准，2011年( )开展了地方政府自行发债试点。
Ⅰ.上海市
Ⅱ.浙江省
Ⅲ.广东省
Ⅳ.深圳市
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅲ、
9[单选题]下列关于流通国债和非流通国债的说法中，正确的有( )。
Ⅰ.流通国债可以自由转让，转让价格取决于市场利率
Ⅱ.流通国债的转让一般在证券市场上进行
Ⅲ.非流通国债不能自由转让，通常必须记名
Ⅳ.非流通国债的发行对象有的是个人，有的是一些特殊的机构
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
10[单选题]弥补赤字的手段有( )。
Ⅰ.举借国债
Ⅱ.增加税收
Ⅲ.向中央银行借款
Ⅳ.动用历年结余
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、
C.Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
11[单选题]金融债券的发行主体是( )。
Ⅰ.银行
Ⅱ.公司
Ⅲ.非银行的金融机构
Ⅳ.政府
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
12[单选题]以下关于债券的票面价值的说法正确的是( )。
Ⅰ.是债券票面标明的货币时间价值
Ⅱ.是债券发行人承诺在债券到期日偿还给债券持有人的本金数额
Ⅲ.是债券计息的依据
Ⅳ.票面金额定得较小，有利于小额投资者认购
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
13[单选题]债券作为一种重要的融资手段和金融工具具有的特征包括( )。
Ⅰ.偿还性Ⅱ.流动性
Ⅲ.风险性Ⅳ.收益性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
14[单选题]以下关于固定利率债券和浮动利率债券，说法正确的是( )。
Ⅰ.固定利率债券在发行时规定在整个偿还期内利率不变
Ⅱ.固定利率债券的发行人和投资者可以规避市场利率波动的风险
Ⅲ.浮动利率债券与市场利率挂钩
Ⅳ.浮动利率债券无法较好地抵御通货膨胀风险
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
15[单选题]以下关于政府债券的性质说法正确的是( )。
Ⅰ.从形式上看，政府债券也是一种有价证券
Ⅱ.具有债券的一般性质
Ⅲ.从功能上看，政府债券初仅是政府弥补赤字的手段
Ⅳ.具备了金融商品和信用工具的职能
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
16[单选题]国际债券在国际市场上发行，因此其计价货币往往是国际通用货币，一般以( )和日元为主。
Ⅰ.美元Ⅱ.英镑
Ⅲ.欧元Ⅳ.瑞士法郎
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
17[单选题]关于外国债券的特点，以下说法正确的有( )。
Ⅰ.债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家
Ⅱ.新型的国际债券
Ⅲ.在美国发行的外国债券称为扬基债券
Ⅳ.在日本发行的外国债券称为武士债券
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
18[单选题]与欧洲债券相比，外国债券具有的特点是( )。
Ⅰ.一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销
Ⅱ.受发行地所在国有关法规的管制和约束
Ⅲ.必须经主管机构批准
Ⅳ.受发行地所在国的税法管制
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
19[单选题]根据证券化的基础资产不同，可以将资产证券化分为( )债券组合证券化等类别。
Ⅰ.不动产证券化Ⅱ.应收账款证券化
Ⅲ.信贷资产证券化Ⅳ.未来收益证券化
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
20[单选题]储蓄国债(凭证式)和储蓄国债(电子式)的不同之处有( )。
①申请购买手续不同
②债权记录方式不同
③付息方式不同
④到期兑付方式不同
A.①②③
B.①②③④
C.①②④
D.②③④
21[单选题]政策性金融债券可以在全国银行间债券市场公开发行或定向发行，发行人可以采取( )或( )的方式。
①一次足额发行
②不限额分次发行
③连续发行
④限额内分期发行
A.①③
B.①②
C.①④
D.②④
22[单选题]关于公司债券的分类，下列说法正确的有( )。
①按担保抵押情况分为信用公司债券、不动产抵押公司债券、保证公司债券
②按付息方式不同分为普通公司债券和收益公司债券
③按内含选择权的不同分为可转换公司债券、附认股权证的公司债券、可交换公司债券
④按是否记名分为记名公司债券和不记名公司债券
A.①②③
B.①②③④
C.①③④
D.②③④
23[单选题]我国自20世纪90年代就开始探索资产债券化业务。目前，我国资产证券化根据监管机构的不同可以分为( )。
①信贷资产证券化
②企业资产证券化
③资产支持票据
④保险资产证券化
A.①③④
B.①②③
C.①②③④
D.②③④
24[单选题]目前我国发行的普通国债有( )。
①记账式国债
②储蓄国债(凭证式)
③储蓄国债(电子式)
④附息式国债
A.①②③④
B.①②③
C.①②④
D.②③④
25[单选题]根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，商业银行发行金融债券应具备的条件有( )。
①近五年连续盈利
②具有良好的公司治理机制
③近三年没有重大违法、违规行为
④核心资本充足率不低于3％
A.①③
B.①②
C.①④
D.②③
26[单选题]我国非金融企业债务融资工具的种类有( )。
①短期融资券
②中期票据
③非公开定向债务融资工具
④中小非金融企业集合票据
A.①②③
B.①②③④
C.①②④
D.②③④
27[单选题]下列属于资产证券化参与者的有( )。
1、发起人
2、承销商
3、受托人
4、特殊目的机构
A.1、2、3、4
B.1、2、4
C.1、3、4
D.2、3、4
28[单选题]属于债券的特征的有( )。
①偿还性
②流动性
③安全性
④收益性
A.①②③④
B.①②③
C.①②④
D.②③④
29[单选题]债贷组合是按照( )模式，由银行为企业制定系统性融资规划，根据项目建设融资需求，将企业债券和贷款统一纳入银行综合授信管理体系，对企业债务融资实施全程管理。
①融资统一规划
②信贷统一授信
③动态长效监控
④全程风险管理
A.①②③
B.①②③④
C.①③④
D.②③④
30[单选题]债券所规定的借贷双方的权利义务关系包括的含义有( )。
①发行人是借入资金的经济主体
②投资者是出借资金的经济主体
③发行人必须在约定的时间付息还本
④债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系，而且是这一关系的法律凭证
A.①②③
B.①②③④
C.①②④
D.②③④
31[单选题]下列关于有价证券的表述中，正确的有( )。
①有价证券一般标有票面金额
②有价证券是一种虚拟资本
③有价证券的价格应当等于所代表的真实资本的账面价格
④有价证券的价格应当等于所代表的真实资本的重置价格
A.①②
B.②③
C.①②③
D.①②③④
32[单选题]我国普通国债发行的总体情况大致是( )。
①规模越来越大
②发行方式趋于单一
③期限趋于多样化
④发行方式趋于市场化
A.①②③
B.①②③④
C.①③④
D.②③④
33[单选题]集合类企业债券，简称为集合债券，是指以多个发行人作为联合发行主体，按照( )的原则共同发行的企业债券。
①统一组织
②分别负债
③统一担保
④集合发行
A.①②③
B.①②③④
C.①③④
D.②③④
34[单选题]下列属于我国企业债券和公司债券的区别的有( )。
①发行主体不同
②发行申报程序不同
③发行期限不同
④发行持续时间不同
A.①②③
B.①②③④
C.①②④
D.②③④
35[单选题]下列关于资产证券化兴起的经济动因的说法不正确的有( )。
①资产证券化基本的功能是融资
②资产证券化可以解决资产和负债的不匹配
③资产证券化交易中的证券一般都是单一品种
④资产证券化产品的风险权重比基础资产本身的风险权重高
A.①②③④
B.①②④
C.①③④
D.②③④
36[单选题]下列关于债券与股票的说法中，错误的是( )。
A.债券和股票都属于有价证券
B.债券和股票的收益率是相互影响的
C.债券通常有规定的票面利率，而股票的股息红利不固定
D.债券和股票都是无期证券
37[单选题]关于债券的票面价值，下列说法中正确的是( )。
A.在债券的票面价值中，只需要规定债券的票面金额
B.票面金额定得较小，发行成本也就较小
C.票面金额定得较大，有利于小额投资者购买
D.债券票面金额的确定要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑
38[单选题]国家为弥补财政预算赤字实际发行的债券称为( )。
A.赤字国债
B.特别债券
C.国家建设债券
D.重点建设债券
39[单选题]一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券是指( )。
A.国际债券
B.亚洲债券
C.美洲债券
D.欧洲债券
40[单选题]记账式债券发行和交易的特点是发行效率高、成本低且( )。
A.交易手续复杂
B.交易安全
C.灵活性高
D.收益性高
41[单选题]关于我国发行的普通国债的总体情况，说法错误的是( )。
A.规模越来越大
B.发行方式趋于市场化
C.期限趋于单调化
D.市场创新日新月异
42[单选题]下列关于流通国债的特征，说法错误的是( )。
A.投资者可以自由认购
B.投资者可以自由转让
C.通常记名
D.转让价格取决于对该国债的供给与需求
43[单选题]( )是为了实施某种特殊政策在特定范围内或为特定用途而发行的国债
A.建设国债
B.特种国债
C.赤字国债
D.战争国债
44[单选题]商业银行除发行普通的金融债券外，还包括( )和( )。
A.次级债券；信用债券
B.次级债券；资本补充债券
C.信用债券；资本补充债券
D.信用债券；担保债券
45[单选题]下列关于资产证券化的具体操作要求的说法，有误的是( )。
A.特殊目的机构有时也可以由发起人设立
B.资产支持证券的评级时，需要考虑的因素包括由利率变动等因素导致的市场风险
C.承销商采用的销售方式可以采用包销或代销
D.资产支持证券发行完毕到挂牌上市交易后，资产证券化的工作并没有全部完成
46[单选题]债券按付息方式分类，可以分为( )。
A.政府债券、金融债券和公司债券
B.零息债券、附息债券和息票累积债券
C.实物债券、凭证式债券和记账式债券
D.短期债券、中期债券和长期债券
47[单选题]下列有关政府债券的说法中，不正确的说法是( )。
A.在各类债券中，政府债券的信用等级并非高
B.购买政府债券，是一种较安全的投资选择
C.发达的二级市场为政府债券的转让提供了方便，使其流通性大大增强
D.国债的利息收入可免纳个人所得税
48[单选题]SPV是对( )的简称。
A.发起人
B.承销商
C.受托人
D.特殊目的机构
49[单选题]根据利息支付方式的不同，金融债券可分为( )和( )。
A.附息金融债券；贴现金融债券
B.普通金融债券；累进利息金融债券
C.信用债券；担保债券
D.附有选择权的债券；不附有选择权的债券
50[单选题]根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，商业银行发行金融债券核心资本充足率应不低于( )。
A.3％
B.4％
C.5％
D.6％
51[单选题]下列关于中央银行票据的说法有误的是( )。
A.期限通常在6个月到3年
B.中央银行票据实质是中央银行债券
C.具有短期性的特点
D.发行它的目的主要是进行对冲操作，回收占款所投放的基础货币
52[单选题]有的债券附有一定的选择权，即发行契约中赋予债券发行人或持有人具有某种选择的权利。关于有选择权的债券，下列说法有误的是( )。
A.附有赎回选择权条款的债券表明债券发行人具有在到期日之前买回全部或部分债券的权利
B.附有可转换条款的债券表明债券持有人具有按约定条件将债券转换成发行公司普通股股票的选择权
C.附有新股认购权条款的债券表明债券持有人具有按约定条件购买债券发行公司新发行的普通股股票的选择权
D.附有出售选择权条款的债券表明债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券在市场上出售的权利
53[单选题]下列关于债券与股票的说法，错误的是( )。
A.债券持有者只可按期获取利息及到期收回本金，无权参与公司的经营决策
B.股票所有者是发行股票公司的股东，一般拥有表决权，可行使对公司的经营决策权和监督权
C.能发行股票的经济主体不只有股份有限公司
D.发行债券获取的资金属于公司的负债
54[单选题]我国企业债券的发行期限一般为( )年，以( )年为主。
A.1～3；3
B.3～10；5
C.3～20；10
D.10～20；10
55[单选题]债券作为证明债权债务关系的凭证，一般以有一定格式的票面形式来表现。以下债券票面上的四个基本要素正确的是( )。
A.银行活期存款利率
B.债券的发行日期
C.债券的票面利率
D.债券发行者地址
56[单选题]2007年6月，中国人民银行、国家发展和改革委员会发布《境内金融机构赴香港特别行政区发行人民币债券管理暂行办法》，境内( )和( )经( )可在香港发行人民币债券。
A.政策性银行；商业银行；批准
B.政策性银行；金融机构；备案
C.政策性银行；非金融机构；批准
D.政策性银行；商业银行；备案
57[单选题]传统的证券发行是以( )为基础，而资产证券化是以( )为基础发行证券。
A.企业；特定的资产池
B.特定的资产池；企业
C.个人；特定的资产池
D.特定的资产池；公司
58[单选题]( )是公司发行的由第三者作为还本付息担保人的债券，是担保证券的一种。
A.收益公司债券
B.可转换公司债券
C.保证公司债券
D.信用公司债券
59[单选题]下列关于可转换公司债券的说法中，有误的是( )。
A.可转换公司债券转换后相当于增发了股票
B.可转换公司债券一般不用经股东大会或董事会的决议就可发行
C.可转换公司债券具有双重选择权
D.可转换公司债券在发行条款中应规定转换期限和转换价格
60[单选题]( )是指以地方融资平台或国有企业为发行主体，面向机构投资者发行，募集资金以银行委托贷款的方式发放给小微企业的创新类企业债券品种。
A.项目收益债券
B.小微企业增信集合债券
C.专项债券
D.中小企业集合债券
61[单选题]关于债券的到期期限，下列说法错误的是( )。
A.债券到期期限是指债券从发行之日起至清偿本息之日止的时间
B.债券到期期限是债券发行人承诺履行合同义务的全部时间
C.各种债券的偿还期限都是相同的
D.习惯上有短期债券、中期债券和长期债券之分
62[单选题]证券公司长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3年、2年、1年以上的，原则上分别按( )、( )、( )的比例计入净资本。
A.90％；80％；70％
B.100％；70％；50％
C.100％；70％；30％
D.90％；70％；50％
63[单选题]业界习惯上将企业债券划分为( )、( )、产业类企业债券三种。
A.城投债企业债券；集合类企业债券
B.城投债企业债券；项目收益债券
C.可续期债券；项目收益债券
D.可续期债券；集合类企业债券
64[单选题]下列关于外国债券的说法，正确的是( )。
A.是借款人在本国以外的某一国家发行以本国货币为面值的债券
B.它的特点是债券发行人和面值货币属于同一个国家
C.在英国发行以英镑计价的外国债券被称为“扬基债券”
D.在中国发行的以人民币计价的外国债券被称为“熊猫债券”
65[单选题]可以自主选择向公众投资者公开发行公司债券的发行人必须满足发行人近3个会计年度实现的平均可分配利润不少于债券1年利息的( )。
A.1倍
B.1.2倍
C.1.5倍
D.2倍
66[单选题]金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券后，资本充足率均应不低于( )。
A.6％
B.7％
C.8％
D.9％
67[单选题]下列关于国际债券的说法，有误的是( )。
A.国际债券筹集资金的来源比国内债券广泛
B.国际债券的发行规模一般都比较大
C.发行人筹集到的资金是一种可通用的自由资金
D.到期不支付本息风险是国际债券的重要风险
节 债券概述
1[单选题]按债券的发行主体分类，债券安全性低的是( )。
A.国债
B.地方债
C.金融债
D.公司债
2[单选题]《个人所得税法》规定，个人投资的以下( )可免纳个人所得税。
A.公司债券利息
B.股息
C.红利所得
D.国债和国家发行的金融债券的利息收入
3[单选题]以下关于政府债券的流通性，说法不正确的是( )。
A.政府债券发行量一般都非常大
B.信用好、竞争力强、市场属性好
C.允许在证券交易所上市交易，但不允许在场外市场进行买卖
D.许多国家政府债券的二级市场都十分发达
4[单选题]国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以( )为面值、向外国投资者发行的债券。
A.本国货币
B.外国货币
C.国际储备
D.特别提款权
5[单选题]集合票据是指( )(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
A.2个
B.3个
C.4个
D.5个
6[单选题]中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，并于( )予以发布并施行。
A.2006年10月17日
B.2008年10月17日
C.2010年10月17日
D.2012年10月17日
7[单选题]政策性银行金融债券发行申请应包括( )等内容，如需调整，应及时报中国人民银行核准。
Ⅰ.发行数量
Ⅱ.期限安排
Ⅲ.竞价方式
Ⅳ.发行方式
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
8[单选题]经批准，2011年( )开展了地方政府自行发债试点。
Ⅰ.上海市
Ⅱ.浙江省
Ⅲ.广东省
Ⅳ.深圳市
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅲ、
9[单选题]下列关于流通国债和非流通国债的说法中，正确的有( )。
Ⅰ.流通国债可以自由转让，转让价格取决于市场利率
Ⅱ.流通国债的转让一般在证券市场上进行
Ⅲ.非流通国债不能自由转让，通常必须记名
Ⅳ.非流通国债的发行对象有的是个人，有的是一些特殊的机构
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
10[单选题]弥补赤字的手段有( )。
Ⅰ.举借国债
Ⅱ.增加税收
Ⅲ.向中央银行借款
Ⅳ.动用历年结余
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、
C.Ⅱ、Ⅲ、
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
11[单选题]金融债券的发行主体是( )。
Ⅰ.银行
Ⅱ.公司
Ⅲ.非银行的金融机构
Ⅳ.政府
A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
12[单选题]以下关于债券的票面价值的说法正确的是( )。
Ⅰ.是债券票面标明的货币时间价值
Ⅱ.是债券发行人承诺在债券到期日偿还给债券持有人的本金数额
Ⅲ.是债券计息的依据
Ⅳ.票面金额定得较小，有利于小额投资者认购
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
13[单选题]债券作为一种重要的融资手段和金融工具具有的特征包括( )。
Ⅰ.偿还性Ⅱ.流动性
Ⅲ.风险性Ⅳ.收益性
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
14[单选题]以下关于固定利率债券和浮动利率债券，说法正确的是( )。
Ⅰ.固定利率债券在发行时规定在整个偿还期内利率不变
Ⅱ.固定利率债券的发行人和投资者可以规避市场利率波动的风险
Ⅲ.浮动利率债券与市场利率挂钩
Ⅳ.浮动利率债券无法较好地抵御通货膨胀风险
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
15[单选题]以下关于政府债券的性质说法正确的是( )。
Ⅰ.从形式上看，政府债券也是一种有价证券
Ⅱ.具有债券的一般性质
Ⅲ.从功能上看，政府债券初仅是政府弥补赤字的手段
Ⅳ.具备了金融商品和信用工具的职能
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
16[单选题]国际债券在国际市场上发行，因此其计价货币往往是国际通用货币，一般以( )和日元为主。
Ⅰ.美元Ⅱ.英镑
Ⅲ.欧元Ⅳ.瑞士法郎
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
17[单选题]关于外国债券的特点，以下说法正确的有( )。
Ⅰ.债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家
Ⅱ.新型的国际债券
Ⅲ.在美国发行的外国债券称为扬基债券
Ⅳ.在日本发行的外国债券称为武士债券
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
18[单选题]与欧洲债券相比，外国债券具有的特点是( )。
Ⅰ.一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销
Ⅱ.受发行地所在国有关法规的管制和约束
Ⅲ.必须经主管机构批准
Ⅳ.受发行地所在国的税法管制
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
19[单选题]根据证券化的基础资产不同，可以将资产证券化分为( )债券组合证券化等类别。
Ⅰ.不动产证券化Ⅱ.应收账款证券化
Ⅲ.信贷资产证券化Ⅳ.未来收益证券化
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
20[单选题]储蓄国债(凭证式)和储蓄国债(电子式)的不同之处有( )。
①申请购买手续不同
②债权记录方式不同
③付息方式不同
④到期兑付方式不同
A.①②③
B.①②③④
C.①②④
D.②③④
21[单选题]政策性金融债券可以在全国银行间债券市场公开发行或定向发行，发行人可以采取( )或( )的方式。
①一次足额发行
②不限额分次发行
③连续发行
④限额内分期发行
A.①③
B.①②
C.①④
D.②④
22[单选题]关于公司债券的分类，下列说法正确的有( )。
①按担保抵押情况分为信用公司债券、不动产抵押公司债券、保证公司债券
②按付息方式不同分为普通公司债券和收益公司债券
③按内含选择权的不同分为可转换公司债券、附认股权证的公司债券、可交换公司债券
④按是否记名分为记名公司债券和不记名公司债券
A.①②③
B.①②③④
C.①③④
D.②③④
23[单选题]我国自20世纪90年代就开始探索资产债券化业务。目前，我国资产证券化根据监管机构的不同可以分为( )。
①信贷资产证券化
②企业资产证券化
③资产支持票据
④保险资产证券化
A.①③④
B.①②③
C.①②③④
D.②③④
24[单选题]目前我国发行的普通国债有( )。
①记账式国债
②储蓄国债(凭证式)
③储蓄国债(电子式)
④附息式国债
A.①②③④
B.①②③
C.①②④
D.②③④
25[单选题]根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，商业银行发行金融债券应具备的条件有( )。
①近五年连续盈利
②具有良好的公司治理机制
③近三年没有重大违法、违规行为
④核心资本充足率不低于3％
A.①③
B.①②
C.①④
D.②③
26[单选题]我国非金融企业债务融资工具的种类有( )。
①短期融资券
②中期票据
③非公开定向债务融资工具
④中小非金融企业集合票据
A.①②③
B.①②③④
C.①②④
D.②③④
27[单选题]下列属于资产证券化参与者的有( )。
1、发起人
2、承销商
3、受托人
4、特殊目的机构
A.1、2、3、4
B.1、2、4
C.1、3、4
D.2、3、4
28[单选题]属于债券的特征的有( )。
①偿还性
②流动性
③安全性
④收益性
A.①②③④
B.①②③
C.①②④
D.②③④
29[单选题]债贷组合是按照( )模式，由银行为企业制定系统性融资规划，根据项目建设融资需求，将企业债券和贷款统一纳入银行综合授信管理体系，对企业债务融资实施全程管理。
①融资统一规划
②信贷统一授信
③动态长效监控
④全程风险管理
A.①②③
B.①②③④
C.①③④
D.②③④
30[单选题]债券所规定的借贷双方的权利义务关系包括的含义有( )。
①发行人是借入资金的经济主体
②投资者是出借资金的经济主体
③发行人必须在约定的时间付息还本
④债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系，而且是这一关系的法律凭证
A.①②③
B.①②③④
C.①②④
D.②③④
31[单选题]下列关于有价证券的表述中，正确的有( )。
①有价证券一般标有票面金额
②有价证券是一种虚拟资本
③有价证券的价格应当等于所代表的真实资本的账面价格
④有价证券的价格应当等于所代表的真实资本的重置价格
A.①②
B.②③
C.①②③
D.①②③④
32[单选题]我国普通国债发行的总体情况大致是( )。
①规模越来越大
②发行方式趋于单一
③期限趋于多样化
④发行方式趋于市场化
A.①②③
B.①②③④
C.①③④
D.②③④
33[单选题]集合类企业债券，简称为集合债券，是指以多个发行人作为联合发行主体，按照( )的原则共同发行的企业债券。
①统一组织
②分别负债
③统一担保
④集合发行
A.①②③
B.①②③④
C.①③④
D.②③④
34[单选题]下列属于我国企业债券和公司债券的区别的有( )。
①发行主体不同
②发行申报程序不同
③发行期限不同
④发行持续时间不同
A.①②③
B.①②③④
C.①②④
D.②③④
35[单选题]下列关于资产证券化兴起的经济动因的说法不正确的有( )。
①资产证券化基本的功能是融资
②资产证券化可以解决资产和负债的不匹配
③资产证券化交易中的证券一般都是单一品种
④资产证券化产品的风险权重比基础资产本身的风险权重高
A.①②③④
B.①②④
C.①③④
D.②③④
36[单选题]下列关于债券与股票的说法中，错误的是( )。
A.债券和股票都属于有价证券
B.债券和股票的收益率是相互影响的
C.债券通常有规定的票面利率，而股票的股息红利不固定
D.债券和股票都是无期证券
37[单选题]关于债券的票面价值，下列说法中正确的是( )。
A.在债券的票面价值中，只需要规定债券的票面金额
B.票面金额定得较小，发行成本也就较小
C.票面金额定得较大，有利于小额投资者购买
D.债券票面金额的确定要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑
38[单选题]国家为弥补财政预算赤字实际发行的债券称为( )。
A.赤字国债
B.特别债券
C.国家建设债券
D.重点建设债券
39[单选题]一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券是指( )。
A.国际债券
B.亚洲债券
C.美洲债券
D.欧洲债券
40[单选题]记账式债券发行和交易的特点是发行效率高、成本低且( )。
A.交易手续复杂
B.交易安全
C.灵活性高
D.收益性高
41[单选题]关于我国发行的普通国债的总体情况，说法错误的是( )。
A.规模越来越大
B.发行方式趋于市场化
C.期限趋于单调化
D.市场创新日新月异
42[单选题]下列关于流通国债的特征，说法错误的是( )。
A.投资者可以自由认购
B.投资者可以自由转让
C.通常记名
D.转让价格取决于对该国债的供给与需求
43[单选题]( )是为了实施某种特殊政策在特定范围内或为特定用途而发行的国债
A.建设国债
B.特种国债
C.赤字国债
D.战争国债
44[单选题]商业银行除发行普通的金融债券外，还包括( )和( )。
A.次级债券；信用债券
B.次级债券；资本补充债券
C.信用债券；资本补充债券
D.信用债券；担保债券
45[单选题]下列关于资产证券化的具体操作要求的说法，有误的是( )。
A.特殊目的机构有时也可以由发起人设立
B.资产支持证券的评级时，需要考虑的因素包括由利率变动等因素导致的市场风险
C.承销商采用的销售方式可以采用包销或代销
D.资产支持证券发行完毕到挂牌上市交易后，资产证券化的工作并没有全部完成
46[单选题]债券按付息方式分类，可以分为( )。
A.政府债券、金融债券和公司债券
B.零息债券、附息债券和息票累积债券
C.实物债券、凭证式债券和记账式债券
D.短期债券、中期债券和长期债券
47[单选题]下列有关政府债券的说法中，不正确的说法是( )。
A.在各类债券中，政府债券的信用等级并非高
B.购买政府债券，是一种较安全的投资选择
C.发达的二级市场为政府债券的转让提供了方便，使其流通性大大增强
D.国债的利息收入可免纳个人所得税
48[单选题]SPV是对( )的简称。
A.发起人
B.承销商
C.受托人
D.特殊目的机构
49[单选题]根据利息支付方式的不同，金融债券可分为( )和( )。
A.附息金融债券；贴现金融债券
B.普通金融债券；累进利息金融债券
C.信用债券；担保债券
D.附有选择权的债券；不附有选择权的债券
50[单选题]根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，商业银行发行金融债券核心资本充足率应不低于( )。
A.3％
B.4％
C.5％
D.6％
51[单选题]下列关于中央银行票据的说法有误的是( )。
A.期限通常在6个月到3年
B.中央银行票据实质是中央银行债券
C.具有短期性的特点
D.发行它的目的主要是进行对冲操作，回收占款所投放的基础货币
52[单选题]有的债券附有一定的选择权，即发行契约中赋予债券发行人或持有人具有某种选择的权利。关于有选择权的债券，下列说法有误的是( )。
A.附有赎回选择权条款的债券表明债券发行人具有在到期日之前买回全部或部分债券的权利
B.附有可转换条款的债券表明债券持有人具有按约定条件将债券转换成发行公司普通股股票的选择权
C.附有新股认购权条款的债券表明债券持有人具有按约定条件购买债券发行公司新发行的普通股股票的选择权
D.附有出售选择权条款的债券表明债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券在市场上出售的权利
53[单选题]下列关于债券与股票的说法，错误的是( )。
A.债券持有者只可按期获取利息及到期收回本金，无权参与公司的经营决策
B.股票所有者是发行股票公司的股东，一般拥有表决权，可行使对公司的经营决策权和监督权
C.能发行股票的经济主体不只有股份有限公司
D.发行债券获取的资金属于公司的负债
54[单选题]我国企业债券的发行期限一般为( )年，以( )年为主。
A.1～3；3
B.3～10；5
C.3～20；10
D.10～20；10
55[单选题]债券作为证明债权债务关系的凭证，一般以有一定格式的票面形式来表现。以下债券票面上的四个基本要素正确的是( )。
A.银行活期存款利率
B.债券的发行日期
C.债券的票面利率
D.债券发行者地址
56[单选题]2007年6月，中国人民银行、国家发展和改革委员会发布《境内金融机构赴香港特别行政区发行人民币债券管理暂行办法》，境内( )和( )经( )可在香港发行人民币债券。
A.政策性银行；商业银行；批准
B.政策性银行；金融机构；备案
C.政策性银行；非金融机构；批准
D.政策性银行；商业银行；备案
57[单选题]传统的证券发行是以( )为基础，而资产证券化是以( )为基础发行证券。
A.企业；特定的资产池
B.特定的资产池；企业
C.个人；特定的资产池
D.特定的资产池；公司
58[单选题]( )是公司发行的由第三者作为还本付息担保人的债券，是担保证券的一种。
A.收益公司债券
B.可转换公司债券
C.保证公司债券
D.信用公司债券
59[单选题]下列关于可转换公司债券的说法中，有误的是( )。
A.可转换公司债券转换后相当于增发了股票
B.可转换公司债券一般不用经股东大会或董事会的决议就可发行
C.可转换公司债券具有双重选择权
D.可转换公司债券在发行条款中应规定转换期限和转换价格
60[单选题]( )是指以地方融资平台或国有企业为发行主体，面向机构投资者发行，募集资金以银行委托贷款的方式发放给小微企业的创新类企业债券品种。
A.项目收益债券
B.小微企业增信集合债券
C.专项债券
D.中小企业集合债券
61[单选题]关于债券的到期期限，下列说法错误的是( )。
A.债券到期期限是指债券从发行之日起至清偿本息之日止的时间
B.债券到期期限是债券发行人承诺履行合同义务的全部时间
C.各种债券的偿还期限都是相同的
D.习惯上有短期债券、中期债券和长期债券之分
62[单选题]证券公司长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3年、2年、1年以上的，原则上分别按( )、( )、( )的比例计入净资本。
A.90％；80％；70％
B.100％；70％；50％
C.100％；70％；30％
D.90％；70％；50％
63[单选题]业界习惯上将企业债券划分为( )、( )、产业类企业债券三种。
A.城投债企业债券；集合类企业债券
B.城投债企业债券；项目收益债券
C.可续期债券；项目收益债券
D.可续期债券；集合类企业债券
64[单选题]下列关于外国债券的说法，正确的是( )。
A.是借款人在本国以外的某一国家发行以本国货币为面值的债券
B.它的特点是债券发行人和面值货币属于同一个国家
C.在英国发行以英镑计价的外国债券被称为“扬基债券”
D.在中国发行的以人民币计价的外国债券被称为“熊猫债券”
65[单选题]可以自主选择向公众投资者公开发行公司债券的发行人必须满足发行人近3个会计年度实现的平均可分配利润不少于债券1年利息的( )。
A.1倍
B.1.2倍
C.1.5倍
D.2倍
66[单选题]金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券后，资本充足率均应不低于( )。
A.6％
B.7％
C.8％
D.9％
67[单选题]下列关于国际债券的说法，有误的是( )。
A.国际债券筹集资金的来源比国内债券广泛
B.国际债券的发行规模一般都比较大
C.发行人筹集到的资金是一种可通用的自由资金
D.到期不支付本息风险是国际债券的重要风险
