6.4基金的估值费用 证券从业资格考试章节练习题
第六章 证券投资基金
第四节 基金的估值、费用与利润分配
1[单选题]证券投资基金收入的构成包括( )。
Ⅰ.利息收入
Ⅱ.营业收入
Ⅲ.变现收入
Ⅳ.投资收益
A.Ⅰ、Ⅲ、
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
2[单选题]基金从设立到终止要支付一定的费用，它们包括( )等。
Ⅰ.基金管理费Ⅱ.基金托管费
Ⅲ.基金信息披露费用Ⅳ.基金交易费用
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
3[单选题]基金托管费的计提通常是( )。
Ⅰ.逐日计算并累计Ⅱ.逐月计算并累计
Ⅲ.按月支付Ⅳ.按季支付
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
4[单选题]根据有关规定，下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支的有( )。
①基金管理人的管理费
②基金托管人的托管费
③基金的转换费
④基金的证券交易费用
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
5[单选题]基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。我国基金的交易费用主要包括( )。
①印花税
②佣金
③开户费
④过户费
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
6[单选题]基金利润主要来自基金收入减去基金费用后的净额、公允价值变动损益等。基金收入主要包括( )。
①利息收入
②投资收益
③其他收入
④公允价值变动收益
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
7[单选题]关于封闭式基金的利润分配，以下说法正确的是( )。
①封闭式基金的收益分配每年不得少于一次
②封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的80％
③基金分配后，基金份额净值不得低于面值
④封闭式基金只能采用现金方式分红
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
8[单选题]关于开放式基金的利润分配，以下说法错误的是( )。
①开放式基金的收益分配每年不得少于两次
②开放式基金默认采用红利再投资的分红方式
③基金分配后，基金份额净值不得低于面值
④开放式基金只能采用现金方式分红
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
9[单选题]《货币市场基金管理暂行规定》规定：“对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为( )，并应当( )进行收益分配。”
A.现金分红；每日
B.现金分红；每周
C.红利再投资；每日
D.红利再投资；每周
10[单选题]基金运作费是指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，我国的基金运作费用主要包括( )。
①审计费
②信息披露费
③开户费
④过户费
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
11[单选题]基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。现已知A公司的基金资产总值为450万元，基金负债为300万元，基金的全部份额为300。则A公司的基金资产份额净值为( )。
A.1.5万元
B.1万元
C.0.5万元
D.无法计算
12[单选题]我国的开放式基金于每个交易日估值，并于( )公告份额净值。
A.每周五
B.当日
C.下一个交易日
D.两日后
13[单选题]( )是计算投资者申购基金份额、赎回金额的计算基础，直接关系到基金投资者的利益，也是评价基金投资业绩的基础指标之一。
A.基金份额净值
B.基金份额
C.基金资产净值
D.基金总份额
14[单选题]我国的封闭式基金每个交易日都进行估值，并( )披露一次基金份额净值。
A.每周
B.每日
C.于下一个交易日
D.两日
15[单选题]根据《证券投资基金法》的规定，我国基金资产估值的责任人是( )。
A.基金持有人
B.基金管理人
C.基金托管人
D.基金投资者
16[单选题]托管银行在符合、审查基金资产净值、基金份额申购和赎回价格之前，应认真审阅估值原则和程序，当对估值原则或程序有异议时，托管银行有义务要求( )做出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。
A.基金持有人
B.基金管理人
C.基金托管人
D.基金投资者
17[单选题]在基金运作过程中涉及的费用可以分为两大类：一类是( )过程中发生的费用，另一类是( )过程中发生的费用。
A.基金申购；基金赎回
B.基金管理；基金托管
C.基金销售；基金管理
D.基金交易；基金运作
18[单选题]我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按( )支付。
A.周
B.月
C.季度
D.年
19[单选题]基金管理费率通常与基金规模成( )，与风险成( )。
A.正比；正比
B.正比；反比
C.反比；反比
D.反比；正比
第四节 基金的估值、费用与利润分配
1[单选题]证券投资基金收入的构成包括( )。
Ⅰ.利息收入
Ⅱ.营业收入
Ⅲ.变现收入
Ⅳ.投资收益
A.Ⅰ、Ⅲ、
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
2[单选题]基金从设立到终止要支付一定的费用，它们包括( )等。
Ⅰ.基金管理费Ⅱ.基金托管费
Ⅲ.基金信息披露费用Ⅳ.基金交易费用
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
3[单选题]基金托管费的计提通常是( )。
Ⅰ.逐日计算并累计Ⅱ.逐月计算并累计
Ⅲ.按月支付Ⅳ.按季支付
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
4[单选题]根据有关规定，下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支的有( )。
①基金管理人的管理费
②基金托管人的托管费
③基金的转换费
④基金的证券交易费用
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
5[单选题]基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。我国基金的交易费用主要包括( )。
①印花税
②佣金
③开户费
④过户费
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
6[单选题]基金利润主要来自基金收入减去基金费用后的净额、公允价值变动损益等。基金收入主要包括( )。
①利息收入
②投资收益
③其他收入
④公允价值变动收益
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
7[单选题]关于封闭式基金的利润分配，以下说法正确的是( )。
①封闭式基金的收益分配每年不得少于一次
②封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的80％
③基金分配后，基金份额净值不得低于面值
④封闭式基金只能采用现金方式分红
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
8[单选题]关于开放式基金的利润分配，以下说法错误的是( )。
①开放式基金的收益分配每年不得少于两次
②开放式基金默认采用红利再投资的分红方式
③基金分配后，基金份额净值不得低于面值
④开放式基金只能采用现金方式分红
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
9[单选题]《货币市场基金管理暂行规定》规定：“对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为( )，并应当( )进行收益分配。”
A.现金分红；每日
B.现金分红；每周
C.红利再投资；每日
D.红利再投资；每周
10[单选题]基金运作费是指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，我国的基金运作费用主要包括( )。
①审计费
②信息披露费
③开户费
④过户费
A.①②③
B.①②④
C.①③④
D.①②③④
11[单选题]基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。现已知A公司的基金资产总值为450万元，基金负债为300万元，基金的全部份额为300。则A公司的基金资产份额净值为( )。
A.1.5万元
B.1万元
C.0.5万元
D.无法计算
12[单选题]我国的开放式基金于每个交易日估值，并于( )公告份额净值。
A.每周五
B.当日
C.下一个交易日
D.两日后
13[单选题]( )是计算投资者申购基金份额、赎回金额的计算基础，直接关系到基金投资者的利益，也是评价基金投资业绩的基础指标之一。
A.基金份额净值
B.基金份额
C.基金资产净值
D.基金总份额
14[单选题]我国的封闭式基金每个交易日都进行估值，并( )披露一次基金份额净值。
A.每周
B.每日
C.于下一个交易日
D.两日
15[单选题]根据《证券投资基金法》的规定，我国基金资产估值的责任人是( )。
A.基金持有人
B.基金管理人
C.基金托管人
D.基金投资者
16[单选题]托管银行在符合、审查基金资产净值、基金份额申购和赎回价格之前，应认真审阅估值原则和程序，当对估值原则或程序有异议时，托管银行有义务要求( )做出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。
A.基金持有人
B.基金管理人
C.基金托管人
D.基金投资者
17[单选题]在基金运作过程中涉及的费用可以分为两大类：一类是( )过程中发生的费用，另一类是( )过程中发生的费用。
A.基金申购；基金赎回
B.基金管理；基金托管
C.基金销售；基金管理
D.基金交易；基金运作
18[单选题]我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按( )支付。
A.周
B.月
C.季度
D.年
19[单选题]基金管理费率通常与基金规模成( )，与风险成( )。
A.正比；正比
B.正比；反比
C.反比；反比
D.反比；正比
