财务报表阅读与信贷分析
财务报表就是企业的“听诊器”，在密密麻麻的数据背后所包含的是企业经营状况与潜在的风险。银行等金融机构在对客户进行信用评级时，要明确企业的经营状况和偿债能力，这将直接决定业务是否能达成;而在此过程中，有效地控制信贷风险、规避财务陷阱，至关重要。掌握数据、探索秘密、把握真想，是信贷管理的核心。
课程收益
【格物致知、知难行易】跳出财务看财务，从战略角度看财务报表分析
【踏雪寻梅、拨云见日】快速捕捉财务关键信息，巧妙识别盈余管理动机
【火眼金睛、运筹帷幄】通过财务分析，进行企业信用评价，助力信贷决策支持
课程结构
财务报表信息--快速捕捉有用信息
报表背后的信息--财务分析方法和工具
信用评价和决策--经营状况把握
课程对象
银行信贷人员
证券机构分析人员
其他金融机构投资分析员及业务人员
天
一、格物致知——财务分析新思维
- 从战略角度看财务报表分析
- 哈佛分析框架
- 战略分析
- 会计分析
- 财务分析
- 前景分析
- 财务战略与企业战略的整合
- 哈佛分析框架的商业应用
- 信贷分析
- 跨界信息整合与分析
- 公司信息战略分析
二、知难行易——快速突破财报阅读困境
- 新会计准则下的财务报表体系
- 财务报表结构梳理
- 财务报表勾稽关系及其信息含量分析
- 财务报表分析的三重境界
- 财务分析的商业应用
- 财务分析的实践检验与思考
- 财务分析数据折射的经济现象
三、踏雪寻梅——洞悉行业境况，寻找盈利法宝
- 如何准确把握宏观经济走向
- 洞悉行业境况
- 行业盈利特征分析
- 行业获利能力分析
- 行业生命周期分析
- 行业竞争战略分析
- 行业分析范式探索
- 经营定 位分析
- 可持续竞争优势分析
- 中国企业弱项解析
案例分析：
- 案例1：汽车公司的现状与预测—结合财务指标
- 案例2：资本市场与财务活动分析
- 案例3：经销商运营模式的演变
- 案例4：现金流预测价值分析
- 案例5：资本市场热点公司分析
拓展应用：
- 课堂练习：根据财务指标分析企业经营特点。
第二天
四、拨云见日——巧妙识别盈余管理及其动机
- 财务报表操控及其动因分析
- 财务报表舞弊和粉饰的识别
- 财务报表操控手法分析
- 财务报表“大洗澡”
- “糖果罐”准备
- 并购会计“大换脸”
- 创造性交易财务事件
- 上市公司会计信息质量面临的挑战与思考
- 财务报表操控及其影响分析
五、火眼金睛——财务指标背后的故事
- 企业核心竞争优势分析
- 与销售收入有关的利润率指标
- 与资产投入有关的利润率指标
- 企业经济资源利用情况分析
- 资产结构分析
- 资产利用效率分析
- 现金含金量分析
- 企业“健康”状况分析
- 企业良好信誉的指示灯
- 负债经营风险有多大
- 现金流量的支持分析
- 企业可持续增长力分析
- 资产增长
- 营业额增长
- 盈利增长
- 杜邦分析法——用发散的思维解读财务指标
- 信贷决策中报表关键指标解读
六、运筹帷幄——风险识别与信贷决策制定
- 信贷财务分析的要义
- 分析主体的外部环境与企业策略
- 目的：直接指向企业的财务风险和偿债能力
- 重点：更加关注企业的流动性和盈利能力
- 分析的结果直接影响信贷风险管理决策
- 信贷决策中的财务报表分析
- 信贷决策中的财务报表分析框架
- 资信评级-跳出财务看财务
- 收购兼并中的财务报表分析
- 风险管理中的财务报表分析
案例分析：
- 案例6：财务操控手法实例分析。
- 案例7：竞争失败企业的财务特征分析。
- 案例8：财务杠杆、贡献度及财务安排分析
- 案例9：如何根据经营特点选取财务指标
课程收益
【格物致知、知难行易】跳出财务看财务，从战略角度看财务报表分析
【踏雪寻梅、拨云见日】快速捕捉财务关键信息，巧妙识别盈余管理动机
【火眼金睛、运筹帷幄】通过财务分析，进行企业信用评价，助力信贷决策支持
课程结构
财务报表信息--快速捕捉有用信息
报表背后的信息--财务分析方法和工具
信用评价和决策--经营状况把握
课程对象
银行信贷人员
证券机构分析人员
其他金融机构投资分析员及业务人员
天
一、格物致知——财务分析新思维
- 从战略角度看财务报表分析
- 哈佛分析框架
- 战略分析
- 会计分析
- 财务分析
- 前景分析
- 财务战略与企业战略的整合
- 哈佛分析框架的商业应用
- 信贷分析
- 跨界信息整合与分析
- 公司信息战略分析
二、知难行易——快速突破财报阅读困境
- 新会计准则下的财务报表体系
- 财务报表结构梳理
- 财务报表勾稽关系及其信息含量分析
- 财务报表分析的三重境界
- 财务分析的商业应用
- 财务分析的实践检验与思考
- 财务分析数据折射的经济现象
三、踏雪寻梅——洞悉行业境况，寻找盈利法宝
- 如何准确把握宏观经济走向
- 洞悉行业境况
- 行业盈利特征分析
- 行业获利能力分析
- 行业生命周期分析
- 行业竞争战略分析
- 行业分析范式探索
- 经营定 位分析
- 可持续竞争优势分析
- 中国企业弱项解析
案例分析：
- 案例1：汽车公司的现状与预测—结合财务指标
- 案例2：资本市场与财务活动分析
- 案例3：经销商运营模式的演变
- 案例4：现金流预测价值分析
- 案例5：资本市场热点公司分析
拓展应用：
- 课堂练习：根据财务指标分析企业经营特点。
第二天
四、拨云见日——巧妙识别盈余管理及其动机
- 财务报表操控及其动因分析
- 财务报表舞弊和粉饰的识别
- 财务报表操控手法分析
- 财务报表“大洗澡”
- “糖果罐”准备
- 并购会计“大换脸”
- 创造性交易财务事件
- 上市公司会计信息质量面临的挑战与思考
- 财务报表操控及其影响分析
五、火眼金睛——财务指标背后的故事
- 企业核心竞争优势分析
- 与销售收入有关的利润率指标
- 与资产投入有关的利润率指标
- 企业经济资源利用情况分析
- 资产结构分析
- 资产利用效率分析
- 现金含金量分析
- 企业“健康”状况分析
- 企业良好信誉的指示灯
- 负债经营风险有多大
- 现金流量的支持分析
- 企业可持续增长力分析
- 资产增长
- 营业额增长
- 盈利增长
- 杜邦分析法——用发散的思维解读财务指标
- 信贷决策中报表关键指标解读
六、运筹帷幄——风险识别与信贷决策制定
- 信贷财务分析的要义
- 分析主体的外部环境与企业策略
- 目的：直接指向企业的财务风险和偿债能力
- 重点：更加关注企业的流动性和盈利能力
- 分析的结果直接影响信贷风险管理决策
- 信贷决策中的财务报表分析
- 信贷决策中的财务报表分析框架
- 资信评级-跳出财务看财务
- 收购兼并中的财务报表分析
- 风险管理中的财务报表分析
案例分析：
- 案例6：财务操控手法实例分析。
- 案例7：竞争失败企业的财务特征分析。
- 案例8：财务杠杆、贡献度及财务安排分析
- 案例9：如何根据经营特点选取财务指标
