新疆跨境电商企业ODI备案对外投资备案政策详细解读

什么是ODI备案？
ODI备案，全称是Outbound Direct Investment备案，是指中国企业和个人在境外进行直接投资时，必须向商务部和国家管理局备案。这一过程通常包括提交投资项目的相关文件，并获得批准后方可进行实际的投资操作。
什么是37号文？
37号文，全称是《国家管理局关于进一步简化和改进直接投资管理政策的通知》，主要针对境内居民个人直接投资PRC Individuals Direct Investment的管理。其目的在于简化境外投资的管理流程，提率。
ODI备案和37号文的主要区别
ODI备案和37号文适用于不同的主体和场景。
ODI备案（对外直接投资备案）
适用企业：
- 所有中国境内注册的企业：包括国有企业、民营企业、合资企业、外商投资企业等。
- 适用场景：企业计划进行对外直接投资（ODI），即在境外设立新公司、并购境外企业或进行其他形式的对外投资活动。
发改委立项：向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。
商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。办理ODI备案的条件
符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。
股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。
财务要求：近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率高于5%，同时资产负债率低于70%。