云南建筑企业对外投资备案对外投资备案新规新版攻略

ODI备案申请条件
根据过往经验，申请主体通常需满足以下条件(不同地方要求会有些区别)：
1、境内公司成立满1年以上;
2、净资产回报(收益)率高于5%，越高越好;
3、资产负债率低于70%，越低越好
4、审计报告(净资产、净利润大于投资额)
5、境内主体行业不涉及敏感行业及国家;
6、股东背景、资金来源真实、合法。
ODI备案流程
1、发改委立项
向发改委部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。
2、商务部审批发证
商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资
3、管理局备案
银行放，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资登记证》。
实践中，商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上相互独立，不存在互为前提的情况，可以分别报送。
01予以警告
投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。对投资主体及有关责任人处以警告，构成犯罪的，依法追究刑事责任；
02予以处罚
如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。金融企业为属于核准、备案管理范围，但为未取得核准文件或备案通知书的项目提供融资、担保的，由国家发展改革委通报该违规行为并商请有关金融监管部门依法依规处罚该金融企业及有关责任人；
03进出受限
目前在实际操作中，影响大的是进出受限。如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准，投资资金将无法通过银行顺利汇出，无法完成投资工作。另外，如果境外公司的利润分利等，也无法通过银行渠道汇进；
04返程投资受限
完成备案后，企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境，如未办理，则资金将无法通过银行合法汇出，未来境外主体的利润红利返程亦会受限。企业需要办理ODI备案的原因
1.资金出境需求
境内机构对外投资时，有汇款到境外的需求，银行会要求企业提供ODI备案文件，银行才会同意进行汇款操作。如果未办理ODI备案，资金将无法通过银行合法汇出。
2.境外子公司银行开户
境内机构在境外设立子公司后，子公司在当地开立银行账户时，银行可能会要求境内母公司先打一笔款项作为款。此时，境内母公司需提供ODI备案证书，银行才会同意汇款至境外。
3.境外子公司返程投资
如果境内机构的境外子公司有返回国内设立外资企业的需求，在国内新设外资企业开立银行账户时，银行会要求提供之前境内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件。未来境外主体所获利润若无法返回境内，将影响企业海外上市进程。
4.编制合并财务报表
境内机构若投融资需求较大，需要合并财报时，必须做境外投资备案，才能合理地将境外子公司业务并表。
5.享受政府支持政策
未办理ODI备案手续的企业，将无法享受我国政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和"两反一保"应诉补贴等。