浙江外贸企业ODI备案对外投资备案返程投资怎么办理
什么是ODI备案
ODI，英文全称为Overseas Direct lnvestment，即境外直接投资，指的是人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。
随着“一带一路”的推动，中国企业选择在境外投资越来越多。为了对资本向境外流出的情况进行限制，国家于2018年3月颁布了《企业境外投资管理办法》，制定了严格的资本流出审核规则。
随之，国家发改委和商务部出台了许多政策来有效规范企业境外上市或境外投资的行为。想要前往海外投资的企业必须进行合法有序的获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行登记三大环节后，完成ODI备案才可对外进行投资。
ODI备案监管主体
什么企业需要做ODI备案
1、海外直接投资新设、融资、并购海外企业
当中国企业对外投资，无论是新设、融资或并购境外公司股权，均得到商务部、发改委进行相关合规备案。同时，企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。
2、意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业
随着“一带一路”倡议的推动和中美贸易战的加剧，越来越多制造企业将自己的工厂迁址到东南亚。无论是东南亚拿地开工厂还是开一个贸易公司，企业前期都需要进行相应合规备案。
另外，有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。
4.境外上市考察点——提高国内企业形象，增加企业附加值
5.境外投资优先权——境外投资的必备程序
6外部信息先掌握——充分吸收国外的先进技术和管理经验，及时掌握外部信息
• 国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司；
• 企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作；
• 国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行账户；
• 国内企业同国外公司有合作的项目或业务；
• 内地公司需要为海外子公司的银行账户付款。
ODI备案的条件
根据以往的ODI备案实操案例，大部分通过审核的企业基本满足以下4个申请条件：
① 符合“境外投资”定义：
境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
② 主体和成立时间要求：
主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。
③ 股东背景、资金来源、投资真实性要求：
无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。
因此，建议企业结合境内主营业务的实际情况，尽量着眼于鼓励类的境外投资项目，提高项目落地的可能性。
ODI汇出能否错币种？
ODI汇出能否错币种？比如登记的人民币，购汇美元汇出；
行！
但是有一种情况值得注意，《企业境外投资证书》上写的美元，下面还有一栏写的是人民币。这种情况应该以哪个为准呢？
答：实践过程中，现已禁止错币种汇出，应该以中方境内现金出资实际币种和金额栏目币种为准
常见问题及解
问题一：国内主体公司不满一年可以对外投资吗
可以
问题二：如果公司是2019年1月成立的，需要审计报告吗？
需要
ODI，英文全称为Overseas Direct lnvestment，即境外直接投资，指的是人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。
随着“一带一路”的推动，中国企业选择在境外投资越来越多。为了对资本向境外流出的情况进行限制，国家于2018年3月颁布了《企业境外投资管理办法》，制定了严格的资本流出审核规则。
随之，国家发改委和商务部出台了许多政策来有效规范企业境外上市或境外投资的行为。想要前往海外投资的企业必须进行合法有序的获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行登记三大环节后，完成ODI备案才可对外进行投资。
ODI备案监管主体
什么企业需要做ODI备案
1、海外直接投资新设、融资、并购海外企业
当中国企业对外投资，无论是新设、融资或并购境外公司股权，均得到商务部、发改委进行相关合规备案。同时，企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。
2、意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业
随着“一带一路”倡议的推动和中美贸易战的加剧，越来越多制造企业将自己的工厂迁址到东南亚。无论是东南亚拿地开工厂还是开一个贸易公司，企业前期都需要进行相应合规备案。
另外，有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。
4.境外上市考察点——提高国内企业形象，增加企业附加值
5.境外投资优先权——境外投资的必备程序
6外部信息先掌握——充分吸收国外的先进技术和管理经验，及时掌握外部信息
• 国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司；
• 企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作；
• 国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行账户；
• 国内企业同国外公司有合作的项目或业务；
• 内地公司需要为海外子公司的银行账户付款。
ODI备案的条件
根据以往的ODI备案实操案例，大部分通过审核的企业基本满足以下4个申请条件：
① 符合“境外投资”定义：
境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
② 主体和成立时间要求：
主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。
③ 股东背景、资金来源、投资真实性要求：
无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。
因此，建议企业结合境内主营业务的实际情况，尽量着眼于鼓励类的境外投资项目，提高项目落地的可能性。
ODI汇出能否错币种？
ODI汇出能否错币种？比如登记的人民币，购汇美元汇出；
行！
但是有一种情况值得注意，《企业境外投资证书》上写的美元，下面还有一栏写的是人民币。这种情况应该以哪个为准呢？
答：实践过程中，现已禁止错币种汇出，应该以中方境内现金出资实际币种和金额栏目币种为准
常见问题及解
问题一：国内主体公司不满一年可以对外投资吗
可以
问题二：如果公司是2019年1月成立的，需要审计报告吗？
需要
