青海跨境电商企业境外投资备案ODI备案不成功退全款
境外投资的法规框架
根据颁布主体的不同，相关法律法规可以分为层面、国家发展改革委层面、商务部层面和局层面，我们对基本法规做了简要梳理如下：
02
境外直接投资（ODI）的备案/核准要求
境外直接投资(Overseas Direct Investment，“ODI”），是指我国境内企业（即“投资主体”）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。
现行的中国法律法规体系下，境外直接投资主要涉及三个部门的备案或核准、登记，即发改、商务以及主管部门。在目前的境外投资实践中，商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上相互独立，不存在互为前提的情况，可以同时启动、分别报送。
（一）商务部门对外投资备案（核准）要求
（二）发改委对外投资备案（核准）要求
根据境外投资有关法律法规和政策，目前涉及到发改委审核的敏感项目行业清单沿用的是2018年3月1日公布的《境外投资敏感行业目录（2018年版）》，根据境外投资核准备案常见问题解答，我们整理了行业目录的相关解释。仍然参照境外投资的规定执行。这确保了无论投资目的地是何处，都能保持政策的一致性和公平性。
完成ODI备案后，境内企业就获得了境内外资产流通的合法渠道。这不仅仅是一个简单的合规要求，更是企业优化资源配置、实现全球化战略的重要一步。通过ODI备案，企业能够更加灵活地在全球范围内配置资产，提升运营效率，降低运营成本。
第三种就是不涉及到实体的业务，只是资本投资的项目，这类项目比较虚国家为了屏蔽洗钱风险，所以一般也是不批的。
问：境内企业A在香港设立全资子公司a，a在香港设立全资子公司b，现A拟收购b，使其直接成为自己的子公司，A收购b是否需要履行境外投资核准、备案手续？
答：如果境内企业A全资持有境外企业a，a全资持有境外企业b，在此情形下，A收购b并没有获得新增境外资产、权益，则无需进行境外投资核准、备案。
2.成立时间要求：原则上未明确规定境内企业需满足一定成立期限方能进行境外投资，但鉴于主管部门对于“快设快出”情形的严管倾向，实践中如企业成立时间不满一年，则通过主管部门的核准/备案的可能性相对较低。
省级及以下的企业对境外进行投资，且不涉及敏感行业和国家或地区的，仅需进行投资备案；而央企，或是投资涉及敏感行业或国家地区的，则需要先向国家发改委提请核准，核准后再行备案。
合规保障
ODI备案是中国法律法规明文规定的对外投资必要步骤，境内企业在进行对外投资前进行ODI备案，可以保障投资行为的合规性，避免出现法律风险。
合法汇兑
通过ODI投资备案，境内企业可以合规合法地将境内资产和权益兑换成资本投入海外市场，未来在境外获得的利润也可以合规分配回国内，有利于提高投资人对企业的信心。
3. 投资主体
4. 投资限额
企业在获得发改委和商务部的核准或备案后，具备合法开展境外投资的资格。ODI的资金出海限额没有固定标准，根据具体项目的投资规模和需求而定，但企业应当在管理局进行登记和换汇操作，遵守国内与管理政策相关的规定，确保资金合规出境。
根据颁布主体的不同，相关法律法规可以分为层面、国家发展改革委层面、商务部层面和局层面，我们对基本法规做了简要梳理如下：
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境外直接投资（ODI）的备案/核准要求
境外直接投资(Overseas Direct Investment，“ODI”），是指我国境内企业（即“投资主体”）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。
现行的中国法律法规体系下，境外直接投资主要涉及三个部门的备案或核准、登记，即发改、商务以及主管部门。在目前的境外投资实践中，商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上相互独立，不存在互为前提的情况，可以同时启动、分别报送。
（一）商务部门对外投资备案（核准）要求
（二）发改委对外投资备案（核准）要求
根据境外投资有关法律法规和政策，目前涉及到发改委审核的敏感项目行业清单沿用的是2018年3月1日公布的《境外投资敏感行业目录（2018年版）》，根据境外投资核准备案常见问题解答，我们整理了行业目录的相关解释。仍然参照境外投资的规定执行。这确保了无论投资目的地是何处，都能保持政策的一致性和公平性。
完成ODI备案后，境内企业就获得了境内外资产流通的合法渠道。这不仅仅是一个简单的合规要求，更是企业优化资源配置、实现全球化战略的重要一步。通过ODI备案，企业能够更加灵活地在全球范围内配置资产，提升运营效率，降低运营成本。
第三种就是不涉及到实体的业务，只是资本投资的项目，这类项目比较虚国家为了屏蔽洗钱风险，所以一般也是不批的。
问：境内企业A在香港设立全资子公司a，a在香港设立全资子公司b，现A拟收购b，使其直接成为自己的子公司，A收购b是否需要履行境外投资核准、备案手续？
答：如果境内企业A全资持有境外企业a，a全资持有境外企业b，在此情形下，A收购b并没有获得新增境外资产、权益，则无需进行境外投资核准、备案。
2.成立时间要求：原则上未明确规定境内企业需满足一定成立期限方能进行境外投资，但鉴于主管部门对于“快设快出”情形的严管倾向，实践中如企业成立时间不满一年，则通过主管部门的核准/备案的可能性相对较低。
省级及以下的企业对境外进行投资，且不涉及敏感行业和国家或地区的，仅需进行投资备案；而央企，或是投资涉及敏感行业或国家地区的，则需要先向国家发改委提请核准，核准后再行备案。
合规保障
ODI备案是中国法律法规明文规定的对外投资必要步骤，境内企业在进行对外投资前进行ODI备案，可以保障投资行为的合规性，避免出现法律风险。
合法汇兑
通过ODI投资备案，境内企业可以合规合法地将境内资产和权益兑换成资本投入海外市场，未来在境外获得的利润也可以合规分配回国内，有利于提高投资人对企业的信心。
3. 投资主体
4. 投资限额
企业在获得发改委和商务部的核准或备案后，具备合法开展境外投资的资格。ODI的资金出海限额没有固定标准，根据具体项目的投资规模和需求而定，但企业应当在管理局进行登记和换汇操作，遵守国内与管理政策相关的规定，确保资金合规出境。
